Pensionsopsparing får et element af lotteri over sig med regeringens nye skatteloft over ratepensioner på 50.000 kroner.
Fra og med 2012 kan du kun trække 50.000 kroner fra i skat, hvis du indbetaler på en ratepension. Hvis du sparer mere op til pensionen, ryger skattefordelen.
Men du kan fortsat få højere fradrag, hvis du indbetaler på en såkaldt livrente-ordning.
Det får betydning for omkring 300.000 danske pensionsopsparere, der efter nytår skal tage stilling til, hvordan de får mest ud af pensionspengene.
Tre regnestykker
Cheføkonom i PFA Pension, Carsten Holdum har for Avisen.dk regnet på, hvor meget en person, der i 37 år indbetaler 5.000 kroner om måneden, får ud af de forskellige former for pensionsopsparing.
Forudsætningerne for beregningerne findes i faktaboksen.
Beregningen består af tre regnestykker:
- 50.000 kroner årligt på ratepension og 10.000 kroner årligt i privat opsparing (uden forrentning).
- 50.000 kroner på ratepension og 10.000 kroner på livrente.
- 60.000 kroner på en 'ren' livrente.
Kort fortalt ser regnestykket sådan ud. Slutbeløbet er den pension, som du samlet set modtager til gengæld for din årlige pensionsopsparing på 60.000 kroner.
Leve-
alder |
Rate +
privat opsp.* |
Rate +
livrente**
|
Ren
livrente***
|
77 år
|
3,20 mio kr.
|
3,10 mio kr. |
1,65 mio kr. |
82 år
|
3,40 mio kr. |
3,37 mio kr. |
2,47 mio kr. |
87 år
|
3,60 mio kr. |
3,65 mio kr. |
3,60 mio kr. |
100 år
|
- |
3,83 mio kr. |
5,43 mio kr. |
*) Inkl. den private opsparing. **) Inkl. ratepension og livrente. ***) Inklusiv 15 års garantiperiode. Dvs., at hvis du dør, før du fylder 82 år, udbetales resten til dine arvinger.
På de følgende sider kan du læse, hvor meget du får ud af de forskellige opsparingsmodeller.[pagebreak]
MODEL 1:
RATEPENSION
Opsparet beløb over skatteloftet på 50.000 indsættes på privat opsparing i en bank.
Opsparing ved pensionsalder: 2,6 mio. kr.
Overskydende opsparing (uden forrentning): 232.000 kr.
Leve-
alder |
Årlig udbetaling fra
ratepension |
Pension
i alt* |
| 77 år |
...i 10 år
296.000 kr/årligt |
3,20 mio. kr.
|
| 82 år |
...i 15 år
211.000 kr/årligt |
3,40 mio. kr. |
| 87 år |
...i 20 år
169.000 kr/årligt |
3,60 mio. kr. |
* Beløbet er inklusiv den overskydende opsparing[pagebreak]
MODEL 2:
RATEPENSION OG LIVRENTE
Opsparet beløb over skatteloftet på 50.000 indsættes på livrente. Dette sker automatisk på de fleste pensionsordninger efter nytår, hvis man hidtil har sparet op som ratepension.
Opsparing ved pensionsalder: 2,8 mio. kr.
Årlig livrente fra pensionsalderen: 13.600 kr.
Leve-
alder |
Årlig udbetaling fra
ratepension |
Pension
i alt** |
| 77 år |
...i 10 år
295.000 kr/årligt |
3,10 mio. kr.
|
| 82 år |
...i 15 år
211.000 kr/årligt |
3,37 mio. kr. |
| 87 år |
...i 20 år
169.000 kr/årligt |
3,65 mio. kr. |
| 100 år |
...i 20 år
169.000 kr/årligt
- herefter livrente
på 13.600 kr/årlig
|
3,83 mio. kr. |
** Beløbet er ratepension og årlig livrente sammenlagt[pagebreak]
MODEL 3:
LIVRENTE
Det fulde opsparede beløb indsættes livrente, som er med 15 års garantiperiode.***
Opsparing ved pensionsalder: 2,8 mio. kr.
Årlig livrente fra pensionsalderen: 165.000 kr.
Leve-
alder |
Årlig udbetaling fra
livrente |
Pension
i alt*** |
| 77 år |
165.000 kr/årligt |
1,65 mio. kr.
|
| 82 år |
165.000 kr/årligt |
2,47 mio. kr. |
| 87 år |
165.000 kr/årligt |
3,30 mio. kr. |
| 100 år |
165.000 kr/årligt |
5,43 mio. kr |
*** Dør du inden du fylder 82 år, udbetales resten til ægtefælle eller arvinger. Vælges en opsparing i livrente uden garantiperiode, stiger den årlige ydelse livet ud til 175.000 kr.
Beregningens generelle forudsætninger:
- En person på 30 år indbetaler 60.000 kroner årligt på pensionsopsparing.
- Vedkommende skal pensioneres som 67-årig.
- Gennemsnitlig forretning af pensionsopsparing er på 2,9 pct. årligt
- Alle beløb er i nutidskroner
- Pensionsindbetaling er før arbejdsmarkedsbidrag, PFA trækker derefter 8 pct. af indbetalingen til skat (AMB).
- Pensionsindbetaling bruges kun til opsparing, ikke til køb af forsikringsydelser (som fx livsforsikring, kritisk sygdom, helbredssikring, tab af erhvervsevne).
- Rateloft på 50.000 kr.
- Livrente er med 15-årig garantiperiode, hvilket er standardvalget i PFA Plus.