Mandag den 11. marts lander årsopgørelsen officielt, men typisk åbner den allerede fredag aften, så nysgerrige danskere kan se, om de får lidt ekstra penge eller en skatteregning.
I disse år skal man dog være ekstra opmærksom, hvis man gerne vil havne den førstnævnte kategori.
Sådan lyder det fra fra Aske Buemann, der er direktør i TaxHelper. Han kan se, at det særligt er det manuelle kørselsfradrag, danskerne har svært ved, ligesom der kan være fradrag for de rigtig mange boligejere, der har omlagt lån i 2023.
- Kørselsfradraget er særligt vigtigt igen i år, fordi det ikke indberettes automatisk af SKAT, som man ellers er vant til. Dermed kan mange danskere åbne op for en ubehagelig overraskelse, når årsopgørelsen lander. Sidste år var det lige under 1 million danskere, der fik et skattesmæk, lyder det fra direktøren.
I 2020 og 2021 gav SKAT en advarselsbesked om, at folk skulle huske at sætte kørselsfradraget på årsopgørelsen. Men den advarsel er væk, så det ligger nu på den enkelte borger til selv at huske at få fradraget med. Det gennemsnitlige kørselsfradrag gennem TaxHelper er ca. 17.000 kr., så det kan dreje sig om mange penge.
Ifølge Taxhelper finder deres brugere i gennemsnit lige over 10.000 kr. i glemte fradrag. Her kommer de fem fradrag, som TaxHelper oplever, at flest går glip af.
1. Det manuelle kørselsfradrag
Det kan lyde som et af de fradrag, de fleste har styr på, når over 1 million danskere anvender det årligt. Men alligevel er det en af de største syndere, når det kommer til oversete fradrag. En af grundene er, at SKATs oplysninger ikke nødvendigvis er rigtige, fortæller Aske Buemann:
- Vi oplever mange tilfælde, hvor SKAT eksempelvis har udregnet en afstand til dit arbejde, der ikke passer med, den afstand man faktisk kører. Det sker ofte ved byer, hvor den hurtigste rute på en motorvej kan være længere end den korteste rute igennem byen. Her må man godt vælge den afstand, man faktisk kører frem for den korteste, som SKAT ofte foreslår.
En anden grund hertil er, at kørselsfradraget de sidste par år ikke automatisk er kommet med på årsopgørelsen. Det har ifølge revisionshuset BDO ført til, at op mod 680 mio. kr. er blevet misset i skattefradrag for mere end 40.000 borgere.
2. Fradrag ved omlægning af lån og køb/salg af bolig
I 2023 er der blevet omlagt mange realkreditlån for at score en kursgevinst grundet de høje renter. Her skal man være opmærksom på de gebyrer, man betaler til sin bank og realkreditinstitut, for der kan være flere tusinde kroner at hente i fradrag.
- Det er gebyrer som “garantiprovision” og “differencerenter”, som folk selv skal indberette, hvor fradragene kan være op til 20.000 kr. Disse fradrag er ret ukendte, og vi oplever meget sjældent, at folk selv har indberettet dem, siger Aske Buemann.
3. Alle tab på aktier i 2023 kommer ikke automatisk med
Hvis man er en af de mange danskere, der har tabt penge på aktier det sidste års tid, så skal man være opmærksom på særligt én slags aktier. De fleste aktiehandler bliver automatisk indberettet af den platform, man handler på, men én gruppe gør ikke. Det gælder de mindre aktier handlet på uregulerede børser f.eks. First North. Hvis man har haft et tab, skal man selv angive fradraget og det samme gør sig gældende med gevinsten.
4. Rejser og kurser både i Danmark og uden for landet
Epinion har fundet, at næsten 1 mio. danskere hvert år går glip af rejsefradraget. Har man været på kursus, rejse, konference eller lign. med sit arbejde, så kan der være fradrag at hente, selvom arbejdsgiveren har betalt alt mad og overnatning. Det kan blive op til 5.000 kr. om ugen i fradrag, og det kræver primært, at man har overnattet ude og været væk i mere end 24 timer.
- Raterne og udregningen af rejsefradraget ændrer sig hvert år, og SKATs egne tal viser, at folk regner fradraget forkert i hvert tredje tilfælde. Samtidigt tror mange, at det kun gælder lange udlandsrejser, men det er ikke tilfældet. Man skal blot have været væk i 24 timer og være nødsaget til at overnatte ude, så kan man potentielt få fradrag, fortæller Aske Buemann.
5. Renter lån optaget i Danmark hos en udenlandsk bank
Der er flere banker og finansielle udbydere, der ligner banker, som opererer i Danmark og dermed automatisk ville indberette ens renter til SKAT. Men der findes eksempler, hvor banken ikke formelt har “driftssted i Danmark” og dermed ikke indberetter automatisk. Det omhandler blandt andet Ferratum og Bank Norwegian, der holder til i hhv. Malta og Norge. Disse renter skal man selv ind og lægge på årsopgørelsen - og der kan være tale om store beløb.